加拿大报税季：供款快截止 该不该贷款买RRSP

新年过后，很多加拿大人又要开始为RRSP储蓄而计划，希望能赶在供款限期前作出投资，以便能够在报税时获得退税。但是假如您现在资金不足，又想最大化用尽RRSP供款额度，让更多的退休供款在账户内延税增值，该怎么办呢?那么嘉德理财建议，不妨考虑另一种策略，利用RRSP贷款(RRSP Loan)来增加供款。

RRSP贷款本质上仍然是一种定期借款，只不过是专款专用，所借得的款项只能投资于您个人或配偶的RRSP账户。以贷款形式购买RRSP最大的好处在于，贷款者得以扩展资金链，在即使资金暂时紧张的情况下，也能按时在规定日期内购买足够的RRSP，并马上在当年实现减税。

RRSP贷款是要付利息的，但和所获得的退税比例相比则是微乎其微。同时大家也要明确，RRSP贷款通常是一个短期的临时计划，不可拖延过久，因为每年都会有更多的RRSP额度，如果不及时付清当年的RRSP贷款，势必影响下一年度的计划，这样您的贷款额度会越来越多，变得难以应付。

大家来看看以下例子是如何运用贷款购买RRSP的：

C先生2015年有$10,800的RRSP额度，他平时每个月都供款RRSP $300，到2016年二月他一共供款$3,600，尚余RRSP额度$7,200。C先生利用贷款$7,200来补足这些额度，他的个人边际税率是40%，三月底报税后得到税局退款$10,800*40%=$4,320，他马上将这笔退款偿还贷款，之后只欠银行$2,880，四月底C先生公司上一年的奖金到账，然后拿到这笔钱后立刻还清所有的RRSP贷款，这整个计划的代价就是两个月6%的贷款利息，成本不足$100。

当然，由于每个人的收入不同，边际税率不同，即使是同样金额的供款其省税的效果也不同。例如同样$10,000的RRSP供款，边际税率为35%的人士可以节省$3,500的税款，而边际税率为45%的人士却可以节省$4,500的税款。所以，边际税率越高的人士向RRSP账户供款越划算。因此，如果您的工资不高，边际税率较低，则RRSP贷款的效果相对来讲不是很显著，建议大家尽量按月定期供款从而降低不必要的利息支出。

最后，嘉德理财提醒大家：2016年RRSP供款的最大额度为$25,370，供款截至日期是2017年3月1日。